为加强机关财务管理，确保财务工作制度化、规范化，更好地为机关工作服务，根据有关法规政策，结合机关实际，制定本规定。

    一、财务管理的基本原则

   （一）合法合规的原则。机关财务管理要认真贯彻执行法律法规和有关政策，严格遵守财会制度。

   （二）统一管理的原则。凡财政拨入经费全部纳入机关财务统一管理，办公厅财务科负责机关财务的具体工作。

   （三）法定代表人负责的原则。机关财务实行法定代表人负责制，采取“一支笔”审签的方式。

   （四）收支平衡的原则。做到量入为出、量财办事，按照预算有计划地使用资金，避免超前安排支出。

   （五）勤俭节约的原则。坚持“少花钱多办事、办好事”，最大限度地发挥资金的使用效益。

    二、经费支出的审批权限

   （一）一万元以下的财务开支，由办公厅主任审批。

   （二）一万元以上的财务开支，由秘书长、分管办公厅工作的常委会副主任决定。

   （三）特别重大的财务开支，提交秘书长会议或者常委会主任会议研究决定。

    三、报销结算的程序

   （一）经手人和部门（室、委、局、中心、处）主要负责人分别在原始凭证上签字；属于办公厅各科的，经手人、科长和分管副主任分别在原始凭证上签字。

   （二）财务科按照有关规定进行审核。

   （三）办公厅主任在原始凭证上签字。

   （四）财务科报销入账。

    办公厅主任对日常报销结算的审签，实行每周集中时间办理的办法。

    四、有关经费的使用与管理

   （一）代表活动经费。代表活动经费主要用于闭会期间组织代表开展各项活动。省人大常委会拨入的住淄全国、省人大代表活动经费，留市统一使用。市财政拨入的市人大代表活动经费管理和使用，按相关规定执行。

   （二）专项活动经费。常委会人事代表工作室、研究室、法制工作委员会以及专门委员会工作室专项活动经费，按照机关相关规定使用与管理。

   （三）立法经费。市财政拨入的立法经费，专项用于列入常委会当年立法计划项目的调研、考察、会议、咨询、培训等事项。

   （四）会议费。需要使用财政经费召开的会议，主办部门应根据实际需要提出预算，按审批权限报批。

   （五）招待费。接待来宾，按机关有关接待规定执行。定点接待宾馆办理结算时，应提供接待明细表、酒水明细单（餐后，由机关有关陪餐人员立即在酒水明细单上签字，再由接待科负责人、办公厅分管副主任分别签字）。

   （六）印刷费。因工作需要送外单位印刷的文件、材料，结算报销时，应提供印刷明细表、文印通知单（文印通知单由秘书科负责人和办公厅分管副主任分别签字）。

   （七）差旅费。差旅费报销应填写差旅费结算单，详细注明出差事由、以及所有出差人员姓名。出差期间非因工作需要发生的一切费用均由个人自理。

   （八）车辆维修费。车辆维修费用结算报销时，应提供维修费汇总表、车辆维修明细单（车辆维修明细单由驾驶员、车管科负责人和办公厅分管副主任分别签字）。

   （九）车辆燃油费。机关车辆加油费用每月结算一次。结算报销时，应附单车油耗汇总表。

   （十）水、电、暖费用。机关水、电、暖费用由办公厅拨付服务中心，服务中心负责对外结算。

   （十一）托儿费。托儿费报销在每年1月份、7月份集中办理，报销金额上限按淄博市有关文件执行，超额部分个人自付。

   （十二）在职学习补助费。符合岗位工作需要，经组织批准，机关在职在编人员非脱产参加国家承认的学历（学位）教育的，每人只可享受一次学费补助，即以被录用到或者调入市人大常委会机关工作时的最高学历为基准，参加更高一层次学历(学位)教育并取得相应毕业证书(学位证书)，机关给予补助部分学费的奖励，其中专科不超过3000元,本科不超过5000元，研究生不超过15000元。学习期间一切费用均由个人负担，学习结束后，凭正式学费发票、毕业证书(学位证书)原件，经办公厅组织人事科审核后办理补助领取手续。

   （十三）借款。机关工作人员因参加公务活动需要借款的，应填写借款单，经办公厅主任审签后办理借款手续。一次借款5000元以上的，应提前一天向财务科提出申请以便及时安排资金。公务活动结束后7日内，办理还款手续。该笔借款还清之前，该借款人不得再次借款，财务科不予报销其他新单据。

    离退休干部因病住院，确需垫支医疗费的，由老干处填写借款单，经办公厅主任审签后办理借款手续。住院押金收据和出院结算发票，由办公厅老干处保存，医疗保险报销款以转账方式存入机关帐户。

    在职人员因病住院，机关原则上不负责垫支医疗费。特殊情况需借款的，须按审批权限报批，医疗保险报销手续办理完毕后7日内归还借款，逾期不还的，从借款人工资等个人收入中扣还。

    工作人员调离机关应还清借款，方可办理调离手续。

    五、财务人员职责

   （一）严格遵守财经纪律，执行财务制度，对不符合规定的支出，有权拒绝支付，并及时向领导和有关部门反映情况。

   （二）认真审核原始凭证，严格把关。收付现金当面点清，及时核对现金库存，做到日清月结。随时掌握银行存款余额，做好对账工作。

   （三）提取现金一般应两人以上一同前往。

   （四）做好部门预决算编制和资金争取工作，监督、检查预算执行情况。

   （五）定期分析单位财务收支情况，并向有关领导汇报。

    六、本规定自通过之日起执行。